Dirección de Control

DIRECCIÓN DE CONTROL

A.- DEPENDENCIA Y ESTRUCTURA

ARTÍCULO 60°.- La Dirección de Control depende directamente del Alcalde; y estará a cargo de un Contralor Municipal.

B.- OBJETIVO

ARTÍCULO 61°.- El objeto de la Dirección de Control es apoyar la gestión del municipio y procurar la máxima eficiencia administrativa interna de la Ilustre Municipalidad en el marco de las normas legales vigentes.

C.- FUNCIONES

ARTÍCULO 62°.- La Dirección de Control con sus Departamentos de: Control y Revisión de Cumplimiento de Contratos, de Control de Legalidad Preventivo, y la Auditoría Operativa, tendrá las siguientes funciones:

1. Realizar auditoría operativa interna de la Municipalidad con el objeto de fiscalizar la legalidad de su actuación;
2. Controlar la ejecución financiera y presupuestaria municipal;
3. Representar al Alcalde los actos municipales que estime ilegales, informando de ello al Concejo, para cuyo objeto tendrá acceso a toda la información disponible;
4. Colaborar directamente con el Concejo en el ejercicio de sus funciones fiscalizadoras;
5. Fiscalizar las corporaciones, fundaciones o asociaciones municipales, constituidas en conformidad con los artículos 129° y 137°, de la Ley N°18.695, respecto del uso y destino de sus recursos, pudiendo disponer de toda la información que requiera para este efecto, acorde lo dispuesto en los artículos 136° y 150°, de la aludida Ley N°18.695;
6. Revisar la legalidad de las rendiciones de cuentas de las subvenciones otorgadas por el Concejo Municipal;
7. Asesorar al Concejo en la definición y evaluación de auditorías externas que, en virtud de una nueva atribución de la ley N° 18.695 puede requerir y efectuar las demás auditorías que el Alcalde le señale; y
8. Otras Funciones que el Alcalde le asigne, de conformidad con la legislación vigente, y que no sean aquellas que la Ley asigna a otras unidades.

6.1 DEPARTAMENTO DE CONTROL Y REVISIÓN DE CUMPLIMIENTO DE CONTRATOS

ARTÍCULO 63°.- El Departamento de Control y Revisión de Cumplimiento de Contratos, cumple con las siguientes funciones:

1. Revisar el cumplimiento de la legalidad de los decretos de pago correspondientes a contratos administrativos por montos superiores a 300 UTM, a excepción de los que digan relación con transacciones, extrajudiciales y judiciales, conciliaciones, avenimientos y cumplimiento de sentencias, consumos básicos (luz, agua, gas, combustibles y teléfono) y reconocimientos de deudas.
2. Revisar el cumplimiento de la legalidad de los decretos de pago por montos sobre 300 UTM de arriendos de inmuebles.
3. Revisión de informes de comisiones evaluadoras de licitaciones.
4. Otras Funciones que la Dirección de Control le asigne.

6.2 DEPARTAMENTO DE CONTROL DE LEGALIDAD PREVENTIVO

ARTÍCULO 64°.- El Departamento de Control de Legalidad Preventivo, cumple con las siguientes funciones:

1. Realizar el control de legalidad preventivo de los documentos y actos que se emiten en el desarrollo de los procesos de contratación pública de montos superiores a 300 UTM, a saber: bases administrativas de licitaciones públicas y privadas; términos de referencia de tratos directos e intenciones de grandes compras vía convenio marco.
2. Realizar control de legalidad preventivo de los Decretos Secc. 2da que se emiten en el desarrollo de los procesos de contratación pública superiores a 300 UTM, a saber: Decretos de llamado a licitación pública, privada e invitación a proceso de gran compra; de aprobación y modificación de bases administrativas; de adjudicación de convenios marco, licitaciones y tratos directos; de aprobación y modificaciones de contrato; y de término anticipado y liquidaciones de contrato, si correspondiere.
3. Prestar apoyo jurídico al resto de las Unidades de la Dirección de Control.
4. Otras funciones que la Dirección de Control le asigne.

6.3 DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA OPERATIVA

ARTÍCULO 65°.- El Departamento de Auditoría Operativa, del cual depende la Sección de Subvenciones y Giros Globales, cumple las siguientes funciones:

1. Planificar, diseñar, ejecutar y evaluar las auditorías operativas internas y controles deliberados de la Municipalidad y el posterior seguimiento de los resultados de las mismas;
2. Asesorar a la Dirección en el estudio de aplicación de normas que regulan el cumplimiento de funciones municipales;
3. Fiscalizar e informar sobre situaciones que le encomiende la Dirección, tales como: informes de contratos de honorarios, pago de horas extras, arqueos de caja, especies valoradas, y manuales de procedimientos;
4. Elaborar el informe de avance trimestral de los Programas de Mejoramiento a la Gestión, para su informe o presentación en el Concejo Municipal;
5. Elaborar los decretos de eliminación de documentos en desuso, solicitado por las unidades municipales;
6. Revisión muestral expost de los decretos de pagos correspondientes a las remuneraciones, pagos honorarios, finiquitos, viáticos, desahucios, indemnizaciones del personal y otras, emitidas por las Direcciones de Gestión de Personas, Educación y Salud.
7. Revisión expost del decreto que dispone los ascensos y retiros voluntarios de la Dirección de Gestión de Personas IMS.
8. Dar cumplimiento a las disposiciones de la Ley N°19.913 referida a materia de lavado y blanqueo de activos.
9. Otras funciones que la Dirección de Control le asigne.

6.3.1 SECCIÓN DE SUBVENCIONES Y GIROS GLOBALES

ARTÍCULO 66°.- La Sección de Subvenciones y Giros Globales, cumple las siguientes funciones:

1. Revisar el cumplimiento de la legalidad de los decretos de pago de subvenciones, por montos superiores a 300 UTM, y llevar un registro actualizado de estos fondos;
2. Asesorar a la Dirección en materias relativas al cumplimiento de la resolución N°30, de 2015, de la Contraloría General de la República, que fija normas de procedimientos sobre Rendición de Cuentas;
3. Revisar aleatoriamente las rendiciones de cuentas de las subvenciones conforme a lo establecido en el manual de subvenciones vigentes.
4. Efectuar control de rendiciones de giros globales, de gastos menores y de representación verificando el uso correcto de los recursos Municipales, Educación y Salud.
5. Otras funciones que la Dirección de Control le asigne.